| | | Multa | Incumplimiento de capitales mínimos | 3 | 2019/01/04 | | $ 8,101,004.00 | 2019/01/28 | NO | | | Incumplimiento del numeral 2o. del artículo 40 del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero. En concordancia con lo dispuesto en los incisos 2 y 3 del numeral 1.1, Capítulo III, Título IV, Parte II de la Circular Básica Jurídica 029 de 2014, por presentar un defecto del capital mínimo requerido en los estados financieros reportados a cortes diciembre 31 de 2016, 30 de junio de 2017 y 31 de diciembre de 2017. |
| | | Multa | No divulgar en forma veraz, oportuna, completa o suficiente información que pudiere afectar las decisiones de los accionistas en la respectiva asamblea o que, por su importancia, pudiera afectar la colocación de valores, su cotización en el mercado o | 1884 | 2018/12/28 | Representante Legal de Valores Industriales S.A. | $ 30,000,000.00 | 2019/01/28 | NO | | | Incumplió remisión de información trimestral al RNVE y la información de fin de ejercicio no la presentó a la Superintendencia Financiera de Colombia. |
| | | Multa | No divulgar en forma veraz, oportuna, completa o suficiente información que pudiere afectar las decisiones de los accionistas en la respectiva asamblea o que, por su importancia, pudiera afectar la colocación de valores, su cotización en el mercado o | 1798 | 2018/12/19 | Representante Legal de Fabricato S.A. | $ 15,000,000.00 | 2019/01/25 | NO | | | Incumplió con el diligenciamiento oportuno del reporte de implementación de las mejores prácticas corporativas para el período 2015 (Código País), información que es considerada relevante para el mercado de valores. |
| | | Multa | Incumplimiento a obligaciones actualización de información en el Registro Nacional de Valores y Emisores RNVE. | 1790 | 2018/12/18 | | $ 15,000,000.00 | 2019/01/10 | NO | | | Omisión en el reporte oportuno de la implementación de las mejoras prácticas de buen gobierno corporativo de Valores Industriales, como emisor de valores, que se encuadra en los presupuestos de relevancia contenidos en los numerales 4 y 7 de la instrucción Primera de la Circular Externa 028 de 20154, en consecuencia con el parágrafo 5 del artículo 5.2.4.1.5 y en la infracción descrita en el literal g) del artículo 50 de la Ley 964 de 2005. |
| | | Multa | Incumplimiento de deberes, funciones de revisores fiscales o de las obligaciones legales que las comprenden en desarrollo de sus funciones. | 1494 | 2018/10/29 | | $ 100,000,000.00 | 2018/11/19 | NO | | | Incumplir las normas sobre designación de defensor del Consumidor Financiero, miembros independientes de la Junta Directiva, Oficial de cumplimiento o miembros del comité de auditoria, contralor normativo; no efectuar las apropiaciones necesarias para el suministro de los recursos humanos y técnicos, que quienes ejercen los mencionados cargos requieran para su adecuado desempeño o no proveer la información que los mismos necesiten para el ejercicio de sus funciones. Par quienes actúen como defensor del Consumidor Financiero, miembros de junta directiva, oficial de cumplimiento, miembros de comité de auditoria y contralor normativo incumplir con los deberes y obligaciones establecidos para el desarrollo y periodicidad de reuniones del comité de Auditoria. |
| | | Multa | Incumplimiento a obligaciones actualización de información en el Registro Nacional de Valores y Emisores RNVE. | 1420 | 2018/10/12 | Representante Legal de Azul y Blanco S.A. | $ 30,000,000.00 | 2018/11/02 | NO | | | Omisión en el suministro de información relevante al RNVE, relacionada con decisiones de junta directiva autorizando al representante legal a contratar créditos, los cuales por su materialidad afectaron la situación financiera de la sociedad y se encuadra en los presupuestos de relevancia contenidos en el numeral 2 del literal b) y numerales 1,2 y 7 del literal a) del artículo 5.2.4.1.5 del Decreto 2555 de 2010 y en la infracción descrita en el literal g) del artículo 50 de la Ley 964 de 2005.
Omisión en el suministro de información relevante al RNVE, relacionada con la renuncia de uno de los integrantes de la junta directiva de la sociedad, que encuadra en los presupuestos de relevancia contenidos en el numeral 3, literal b) del artículo 5.2.4.1.5 del Decreto 2555 de 2010 y en la infracción descrita en el literal g) del artículo 50 de la Ley 964 de 2005.
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| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 1140 | 2018/09/04 | | $ 400,000,000.00 | 2018/10/19 | SI | 1375 | 2018/10/08 | Faltas al mecanismo de conocimiento del cliente
Falta al deber de garantizar la J25 confiabilidad y disponibilidad de la información contenida en los documentos y H10 - Falta al deber de aplicar el procedimiento de verificación y seguimiento al cliente.
Falta al deber de identificación de los riesgos de la/FT inherentes al desarrollo de su actividad.
Ordenar al Banco Agrario destinar la totalidad del monto de la multa, impuesta mediante esta resolución a implementar y ajustar su Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT, con el propósito de subsanar y corregir, entre otras, las debilidades evidenciadas en el presente proveído.
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| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 887 | 2018/07/12 | | $ 75,000,000.00 | 2018/08/10 | NO | | | 1) Identificación de riesgo SARLAFT. 2) Segmentación de los factores de riesgo. 3) Señales de alerta. 4) Base de datos y conocimiento del cliente. 5) Funciones de supervisión auditoria interna. 6) Formularios e informes. |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 884 | 2018/07/11 | | $ 25,000,000.00 | 2018/08/14 | SI | 1535 | 2018/11/01 | 1) La Entidad no cuenta con una metodología adecuada que le permita identificar los riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo inherentes al desarrollo de su actividad.
2) La Entidad no está utilizando una metodología de segmentación SARLAFT
3) las señales de alerta adoptadas no garantizan la identificación de hechos, situaciones, eventos, indicadores cuantitativos y cualitativos.
4) En el manual SARLAFT no se incluye la Lista emitida por el Consejo de Seguridad de las naciones Unidas.
5) La Comisionista no tenía posesionado ante la Superintendencia financiera de Colombia un Oficial de Cumplimiento Suplente. |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 792 | 2018/06/22 | | $ 200,000,000.00 | 2018/06/28 | SI | 1120 | 2018/09/03 | Incumplimiento a normas relacionadas con el SARLAFT. Documentos, conocimiento del cliente, metodología de segmentación de los factores de riesgo, señales de alerta, metodología de identificación de riesgos.
Se corrige el art. 1o. con la 1120/2018 : Aclarar que la multa impuesta por esta Superintendencia debe ser destinada a implementar y ajustar su Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT y por tal razón no se debe disponer a favor del Tesoro Nacional. |
| | | Multa | Incumplimiento de capitales mínimos. | 623 | 2018/05/21 | | | 2018/06/01 | NO | | | Incumplimiento de capital mínimo requerido, registrando un defecto de $28.570.561 a febrero de 2017 |
| | | Amonestacion | Incumplimiento de deberes. | 541 | 2018/05/02 | | | 2018/05/18 | NO | | | LLAMADO DE ATENCIÓN.- No envió de modelo póliza para el depósito de pólizas que lleva esta Superintendencia, incumpliendo lo previsto en el numeral 1 del artículo 184 de EOSF y el numeral 1.2.3.1 del Capítulo II del Título IV de la Parte II de la Circular Básica Jurídica (C.E. 029 DE 2014)-. |
| | | Multa | Disposiciones que regulan temas de conflicto de interés. | 490 | 2018/04/18 | Miembro principal de la junta Directiva y Miembro del Comité de Inversiones de los FIC | $ 100,000,000.00 | 2018/05/03 | NO | | | Incumplimiento de los deberes como administrador, en su calidad de Miembro Principal de la Junta Directiva y Miembro del Comité de Inversiones de los FIC Libranza Premium y FIC Fidupaís Plazos, al no haber obrado con diligencia y lealtad en el desarrollo de sus funciones, ni velado por el estricto cumplimiento de las normas legales aplicables a su representada como lo dispone el artículo 23 de la Ley 222 de 1995.
Lo anterior, al haber desplegado una conducta omisiva y participado en situaciones que habrían conllevado a que Fidupaís S.A. delegara algunas de sus obligaciones como administrador de FIC a sociedades que no eran habilitadas para ello, así como permtír que se inobservara el principio de profesionalismo consagrado en el artículo 3.1.1.1.2 y el deber establecido en el numeral 2o. del artículo 3.1.9.1.2 y que se materializar la prohibición del numeral 4o. del artículo 3.1.11.1.1., todos del Decreto 2555 de 2010. |
| | | Multa | Remitir a las autoridades información contable que no sea llevada conforme a las normas aplicables o que sea llevada de forma que contenga vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer la verdadera situación patrimonial o las operaciones, o no | 314 | 2018/03/09 | Representante Legal Suplente de Internacional Compañía de Financiamiento S.A. | $ 140,000,000.00 | 2019/03/04 | SI | 190 | 2019/02/12 | i) Impartió autorizaciones y permitió la implementación de prácticas que distorcionaron la información financiera y contable en ejercicio de las funciones directivas que detectaba, en relación con las prácticas denominadas "Caja Cheques" y "Cuentas por cobrar para aplicar a cartera". ii) permitió la distorción de información financiera en virtud de la existencia de cuentas por cobrar sin provisionar adecuadamente, indebida causación de utilidades por venta de BRP,S, indebido registro de las sanciones de los contratos de leasing y de la provisión del impuesto de renta y, iii) Omitió la adopción de correctivos pese a la advertencia de algunos empleados de la Compañía de Financiamiento respecto de la necesidad de ajustar tales situaciones, asuntos que se evidenciaron en los estados financieros de Internacional C.F.S.A. - hoy en liquidación, transmitidos a esta Superintendencia con corte a septiembre de 2015. Por lo anterior, se consideró administrativamente responsable por el incumplimiento de lo señalado en Literales f), h) y l) del artículo 72 del EOSF, numerales 1 y 2 del artículo 23 Ley 222/1995, artículo 48 numerales 2.3.11,15 y el artículo 75 de los Estatutos Sociales de Internacional C.F.S.A. |
| | | Multa | Riesgos Operativos, requerimiento mínimo de seguridad y calidad en el manejo de la información a través de medios y canales de distribución y productos y servicios para clientes y usuarios. | 294 | 2018/03/07 | | | 2018/03/27 | NO | | | Incumple el criterio de integridad de la información al que se encuentra obligado según la Circular Básica Contable y Financiera 100 de 1995 de la Superintendencia financiera de Colombia, Capítulo XXVI, numeral 2.1. Criterios de seguridad de la información, subnumeral 2.1.1, literal b), toda vez que para los meses de febrero y marzo de 2016, generó algunas planillas (PILA) con diferencia de información a sus distintos destinatarios, razón por la cual tal información no cumplió con los deberes exigidos en la norma. |
| | | Multa | Incumplimiento de los deberes generales y especiales de los intermediarios del mercado de valores. | 240 | 2018/02/26 | | $ 40,000,000.00 | 2018/03/21 | NO | | | Ejecución de actos que configuran conflicto de interés con ocasión de su desempeño como miembro de la junta directiva. |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 205 | 2018/02/20 | | $ 30,000,000.00 | 2018/03/16 | NO | | | Incumplimiento de lo dispuesto en el subnumeral 4.2.4.3.1.7 del Capítulo IV de la Parte Primera de la Circular Básica Jurídica 0209 de 2014 por no contar con el Oficial de Cumplimiento Principal posesionado ante la Superintendencia Financiera de Colombia. |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 183 | 2018/02/15 | | $ 15,000,000.00 | 2019/01/31 | SI | 30 | 2019/01/16 | No contar con el Oficial de Cumplimiento Suplente posesionado ante la SFC, de acuerdo con lo señalado por el subnumeral 4.2.4.3.1.7 del Capítulo IV, Título IV de la Parte Primera de la Circular Básicfa Jurídica 029 de 2014 de la Superintendencia Financiera de Colombia, vigente para la fecha de los hechos, en concordancia con lo dispuesto en el numeral 3o. del artículo 102 del Decreto 663 de 1993 - EOSF. |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 182 | 2018/02/15 | | $ 40,000,000.00 | 2019/01/25 | SI | 37 | 2019/01/16 | Falta de nombramiento y posesión del Oficial de Cumplimiento Suplente |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 156 | 2018/02/07 | | $ 15,000,000.00 | 2019/01/14 | SI | 1837 | 2018/12/21 | Falta de nombramiento y posesión del Oficial de Cumplimiento Suplente |
| | | Multa | Incumplimiento de deberes de administradores. | 130 | 2018/01/30 | Representante Legal de Almagrario S.A. | $ 100,000,000.00 | | SI | 2 | 2019/01/04 | El señor Juan Carlos Maehecha Cañon, representante Legal de Almagrario S.A., para época de los hechos: 1) Transmitió a la Superintendencia Financiera la información sobre los Estados Financieros con corte a diciembre 31 de 2015 y los intermedios a junio de 2016, sin atender las directrices contables de obligatoria observancia y según lo establecido en el numeral 13 del artículo 43 de los estatutos sociales de la entidad, NIC 10,34 y 37 incorporadas a la sección de anexos del decreto 2420 de 2015 en virtud de lo ordenado en el Decreto 2496 de 2015.
2) en el informe de Gestión que presentó a la Asamblea General de Accionistas en marzo de 2016, omitió señalar los acontecimientos importantes acaecidos después de ejercicio contable a 31 de diciembre de 2015, desatendiendo así lo establecido en el numeral 2 del artículo 23 de la Ley 222 de 1995 y numeral 4 del artículo 446 del Código de Comercio en concordancia con lo establecido en el artículo 47 de la Ley 222 mencionada. |
| | | Multa | Incumplimiento de deberes. | 111 | 2018/01/25 | Representante Legal Suplente de Internacional CF S.A. | $ 17,000,000.00 | 2019/01/16 | SI | 1781 | 2018/12/17 | El señor Elver Adriano González Valencia incumplió el deber que le correspondía como Representante Legal Suplente de Internacional CF, por transmitir a la Superintendencia, mediante el mecanismo de firma digital, los formatos 341 y 279 con corte al 30 de septiembre de 2015, los cuales no revelaban de manera fidedigna la calidad de la cartera de Internacional CF, considerándosele así, administrativamente responsable por el incumplimiento del primer inciso y el numeral 2 del artículo 23 de la Ley 222 de 1995, específicamente en lo que respecta al deber de abstenerse de incumplir las disposiciones legales o estatutarias, como consecuencia del incumplimiento del artículo 75 de los Estatutos Sociales de Internacional CF - hoy en Liquidación, que establece dentro de la política de información de la compañía, divulgar información confiable a través de distintos mecanismos, tales como el envío de reportes a la SCF. |
| | | Multa | Incumplimiento de deberes, funciones de revisores fiscales o de las obligaciones legales que las comprenden en desarrollo de sus funciones. | 99 | 2018/01/23 | Gerente de Contabilidad (contador) Internacional CF S.A. | $ 29,000,000.00 | 2019/02/05 | SI | 36 | 2019/01/16 | Primer Cargo: ($15.000.000) Incumplimiento de la obligación de aplicar los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia al no efectuar el reconocimiento contable de las operaciones conforme a la técnica contable, en contravención a lo dispuesto en el literal l) del artículo 72 de EOSF, numerales 6 y 10 de la Ley 43 de 1990 y artículo 6, 7 numeral 1, literal 1, literal b) y numeral 2, literal b) y 8 (numerales 2,3 y 4) de la Ley 43 de 1990.
Segundo Cargo: ($20.000.000)Transmisión a esta Superintendencia de los estados financieros a corte noviembre de 2014 y julio de 2015 con su firma digital, sin que se ajustaran a los requisitos legales y sin dejar salvedad alguna, en infracción a lo dispuesto en los literales f), h) y l) del artículo 72 de EOSF, artículo 37 de la Ley 222 de 1995 y el artículo 10 de la Ley 43 de 1990. |
| | | Multa | Remitir a las autoridades información contable que no sea llevada conforme a las normas aplicables o que sea llevada de forma que contenga vicios, imprecisiones o errores que impidan conocer la verdadera situación patrimonial o las operaciones, o no | 36 | 2018/01/12 | Representante Legal Suplente de Internacional Compañía de Financiamiento S.A. | $ 40,000,000.00 | 2019/01/16 | SI | 1782 | 2018/12/17 | El señor Elver Adriano González Valencia certificó los estados financieros con corte de enero a septiembre de 2015 de Internacional C.F., lo que significa que declaró que dichos "(...) estados financieros se ajustaban a los requisitos legales, y que las cifras registradas en ellos reflejaban en forma fidedigna la correspondiente situación financiera en las respectivas fechas, esto es que había verificado los soportes contables que permitían acreditarla realidad económica de la entidad financiera, sin que ello fuera de esa manera y sin efectuar salvedad alguna." Cfr. Numeral 4.1 del pliego de Cargos.
Dado lo anterior, se consideró administrativamente responsable del incumplimiento de lo señalado en las siguientes disposiciones: Artículo 37 de la Lay 222 de 1995, Capítulo III, Subnumeral 4.1, inciso segundo de la Circular Básica Contable y Financiera (Circular Externa 100 de 1995), numeral 2 del artículo 23 de la Ley 222 de 1995, literales f), h), y l) del artículo 72 de EOSF, numeral 1 del artículo 97 del EOSF, artículo 196 del Código de Comercio y artículo 75 de los Estatutos Sociales de Internacional C.F. |
| | | Multa | Lavado de activos - SIPLA - SARLAF - Financiación del Terrorismo e incumplimiento de normas para prevención de actividades delictivas. | 1888 | 2017/12/28 | | $ 80,000,000.00 | 2018/12/13 | SI | 1761 | 2018/12/11 | Incumplimiento normas SARLAFT, en especial por:
1) No contaba con un Oficial de Cumplimiento suplente debidamente posesionado ante la Superintendencia Financiera de Colombia. 2) No contaba con el recurso humano suficiente en el área de cumplimiento. 3) Los informes presentados por el Oficial de Cumplimiento no cumplían con los requisitos requeridos en la Circular Básica Jurídica vigente para la época de los hechos. 4) La metodología de segmentación adoptada no cumplía su finalidad. 5) La metodología de identificación de riesgos no contemplaba todas las variables. 6) No contaba con suficientes señales de alerta. 7) No dejaba constancias de cada una de las operaciones inusuales detectadas, ni de los responsables de su análisis y el resultado de los mismos. 8) No contaba con mecanismos de actualización de información de clientes. 9) No se estaba diligenciado debidamente el formulario de vinculación. 10) La información contenida en las bases de datos no cumplía con los criterios requeridos. 11) La Junta Directiva no ejercía su función de control. 12) La Auditoria Interna no ejercía su función de control. |